Declaração do IRPF 2025 para Profissionais Liberais: Tudo o Que Você Precisa Saber

A declaração do Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) 2025 traz regras importantes para os profissionais liberais, que precisam estar atentos às suas obrigações fiscais para evitar problemas com a Receita Federal. Saber como declarar corretamente seus rendimentos e despesas pode fazer toda a diferença na tributação e no planejamento financeiro.

Neste artigo, vamos esclarecer tudo o que você precisa saber para declarar o IRPF 2025 de forma correta e sem complicações.

Quem é considerado profissional liberal?

Profissionais liberais são aqueles que exercem suas atividades de forma autônoma, sem vínculo empregatício, e podem prestar serviços tanto para pessoas físicas quanto para empresas. Alguns exemplos são:

✅ Médicos; ✅ Dentistas; ✅ Advogados; ✅ Contadores; ✅ Engenheiros; ✅ Arquitetos; ✅ Psicólogos; ✅ Fisioterapeutas; ✅ Veterinários.

Se você se encaixa em uma dessas profissões e obteve rendimentos ao longo de 2024, precisa ficar atento às regras de declaração para o IRPF 2025.

Quem precisa declarar o IRPF 2025?

De acordo com a Receita Federal, os profissionais liberais devem declarar o IR caso se enquadrem em pelo menos uma das seguintes condições:

✅ Recebeu rendimentos tributáveis superiores a R$ 33.888,00 em 2024 – Inclui pagamentos por serviços prestados a pessoas físicas e jurídicas; ✅ Recebeu rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200.000,00 – Como indenizações trabalhistas e rendimento de poupança; ✅ Realizou operações na Bolsa de Valores – Quem negociou valores acima de R$ 40.000,00 ou obteve ganho sujeito à tributação; ✅ Possui bens e direitos superiores a R$ 800.000,00 – Como imóveis, veículos e investimentos; ✅ Atividade rural com receita bruta acima de R$ 169.440,00; ✅ Atualizou o valor de bens imóveis e pagou ganho de capital diferenciado em dezembro de 2024; ✅ Recebeu rendimentos no exterior provenientes de aplicações financeiras, lucros ou dividendos.

Se você se encaixa em uma dessas situações, é fundamental se preparar para a declaração e organizar seus documentos com antecedência.

Como os profissionais liberais devem declarar o IRPF 2025?

1. Utilize o Carnê-Leão para rendimentos de pessoas físicas

Se você recebeu pagamentos de pessoas físicas ao longo de 2024, deve ter recolhido mensalmente o imposto devido por meio do Carnê-Leão. No momento da declaração, essas informações devem ser importadas para o sistema da Receita Federal.

2. Informe todas as receitas e despesas

Para um cálculo correto do imposto devido, é importante informar: ✅ Todos os rendimentos recebidos no ano-calendário de 2024; ✅ Todas as despesas relacionadas à atividade profissional que possam ser deduzidas, como aluguel de escritório, equipamentos, materiais e cursos de especialização.

3. Declare bens e direitos corretamente

Caso tenha adquirido bens, como imóveis e veículos, é essencial informá-los na ficha de “Bens e Direitos” da declaração. Da mesma forma, investimentos e aplicações financeiras também devem ser registrados corretamente.

Prazos e novidades do IRPF 2025

📌 Período de entrega da declaração: De 17 de março a 30 de maio de 2025.

📌 Declaração Pré-Preenchida: Disponível a partir de 1º de abril, facilita o preenchimento e reduz riscos de erros.

📌 Ordem de prioridade na restituição:

1. Contribuintes com 80 anos ou mais;
2. Contribuintes com 60 anos ou mais, pessoas com deficiência ou portadores de doenças graves;
3. Contribuintes cuja maior fonte de renda seja o magistério;
4. Quem utilizar a declaração pré-preenchida e optar por receber via Pix;
5. Quem optar pelo recebimento da restituição via Pix;
6. Demais contribuintes.

📌 Lotes de restituição:

• 1º lote: 30 de maio
• 2º lote: 30 de junho
• 3º lote: 31 de julho
• 4º lote: 29 de agosto
• 5º lote: 30 de setembro

Como reduzir o imposto a pagar?

Os profissionais liberais podem utilizar algumas estratégias legais para reduzir a base de cálculo do imposto, como: ✅ Despesas dedutíveis: Gastos com aluguel de escritório, cursos de aperfeiçoamento profissional, materiais de trabalho e contribuições para a Previdência Social podem ser abatidos. ✅ Contribuição para Previdência Privada (PGBL): Quem contribui para um plano de previdência privada do tipo PGBL pode deduzir até 12% da renda tributável. ✅ Despesas médicas e educação: Gastos com saúde e mensalidades escolares podem ser declarados para reduzir o valor do imposto devido.

Evite erros comuns na declaração

📌 Não omita rendimentos – A Receita Federal cruza informações e pode identificar inconsistências. 📌 Revise os dados antes do envio – Pequenos erros podem levar à malha fina. 📌 Guarde os comprovantes – Recibos e notas fiscais devem ser mantidos por pelo menos cinco anos.

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