Quem precisa declarar o IRPF residindo no exterior?

A obrigatoriedade de declarar o IRPF está diretamente relacionada ao seu status de residência fiscal:​

1. Residente Fiscal no Brasil

Você é considerado residente fiscal e deve declarar o IRPF se:​

• Não comunicou oficialmente sua saída definitiva do país;​
• Permaneceu no exterior por menos de 12 meses consecutivos sem formalizar a saída.​Serviços e Informações do Brasil

Nessa condição, é necessário declarar todos os rendimentos, tanto os obtidos no Brasil quanto no exterior.​

2. Não Residente Fiscal no Brasil

Você é considerado não residente e está isento da declaração do IRPF se:​

• Comunicou oficialmente sua saída definitiva do país por meio da Comunicação de Saída Definitiva do País;​Serviços e Informações do Brasil
• Permaneceu no exterior por mais de 12 meses consecutivos sem retorno ao Brasil.​

Mesmo como não residente, rendimentos de fontes brasileiras, como aluguéis ou investimentos, estão sujeitos à tributação exclusiva na fonte.​

O que é a Declaração de Saída Definitiva do País?

A Declaração de Saída Definitiva do País é um documento que informa à Receita Federal sobre sua mudança permanente para o exterior. Deve ser apresentada até o último dia útil de abril do ano seguinte à saída. Essa declaração oficializa sua condição de não residente, alterando suas obrigações fiscais no Brasil.​Serviços e Informações do Brasil

Resido em Portugal: como funciona o acordo para evitar bitributação?

Brasil e Portugal firmaram um Acordo para Evitar a Dupla Tributação, que estabelece diretrizes sobre qual país tem o direito de tributar determinados rendimentos. Por exemplo:​

• Salários e aposentadorias privadas: geralmente tributados no país de residência.​
• Pensões públicas: tributadas no país de origem do pagamento.​

É essencial compreender as especificidades desse acordo para evitar a bitributação e garantir o cumprimento das obrigações fiscais em ambos os países.​

Consequências de não formalizar a saída definitiva

A ausência da formalização da saída definitiva pode resultar em:​

• Cobrança de impostos sobre rendimentos no exterior;​
• Multas por omissão ou atraso na entrega de declarações;​
• Complicações com o CPF, incluindo possível suspensão.​

Como a Múltipla Contabilidade pode auxiliar?

A Múltipla Contabilidade oferece suporte completo para brasileiros no exterior, incluindo:​

• Orientação e elaboração da Declaração de Saída Definitiva;
• Assessoria sobre tributação de rendimentos no Brasil para não residentes;
• Consultoria sobre acordos internacionais para evitar bitributação.

Entre em contato conosco para assegurar sua conformidade fiscal e evitar transtornos futuros.​

Neste artigo, vamos te mostrar como e onde baixar o app do IRPF 2025, quais os cuidados que você deve tomar e quando vale a pena procurar ajuda de um contador especializado.

Onde baixar o aplicativo oficial do IRPF 2025

O aplicativo está disponível gratuitamente nas principais lojas de apps:

• Android (Google Play Store):
  Basta procurar por “Meu Imposto de Renda” ou acessar diretamente este link: play.google.com/store
• iPhone (App Store):
  Procure por “Meu Imposto de Renda” ou acesse diretamente: apps.apple.com

Importante: Baixe apenas o aplicativo da Receita Federal, identificado como o desenvolvedor oficial “Serviços e Informações do Brasil”. Evite apps de terceiros que podem conter riscos.

Como instalar e usar o app do IRPF 2025

1. Acesse a loja de aplicativos do seu celular.
2. Digite “Meu Imposto de Renda” na busca.
3. Clique em “Instalar” (Android) ou “Obter” (iPhone).
4. Após o download, abra o aplicativo e faça login com sua conta Gov.br (nível prata ou ouro).
5. Escolha a opção “Nova Declaração” e siga o passo a passo.

Com o app, você pode:

• Fazer e enviar a declaração do IRPF 2025;
• Consultar pendências e restituições;
• Acompanhar o processamento da declaração.

Quem pode declarar pelo aplicativo?

O app é ideal para quem tem declarações mais simples, como:

• Quem teve apenas rendimentos de salários, aposentadorias ou aluguéis;
• Quem não vendeu imóveis ou investimentos;
• Quem não precisa declarar ganho de capital ou atividade rural.

Se a sua declaração for mais complexa, com muitos bens, investimentos ou rendimentos variados, o ideal é contar com a ajuda de um contador.

Precisa de ajuda para declarar seu IRPF 2025?

A Múltipla Contabilidade conta com uma equipe especializada na declaração de imposto de renda pessoa física e espólio, garantindo que você não caia na malha fina e aproveite todas as deduções possíveis.

Entre em contato conosco para uma consultoria personalizada e segura.

Se você achou este conteúdo útil, compartilhe com amigos e familiares. E continue acompanhando o blog da Múltipla para mais dicas sobre o IRPF 2025!

A seguir, listamos 6 dicas práticas para te ajudar nesse processo — e no final, uma dica extra que pode fazer toda a diferença.

1. Separe todos os documentos com antecedência

Reúna comprovantes de rendimentos (salários, aluguéis, aposentadorias, etc.), informes bancários, recibos médicos, despesas com educação, entre outros. Quanto mais completo o material, mais precisa será sua declaração.

2. Atenção aos rendimentos isentos e tributáveis

Muitas pessoas esquecem de declarar rendimentos isentos, como indenizações trabalhistas ou lucros e dividendos recebidos. Apesar de isentos, eles devem constar na declaração.

3. Informe corretamente bens e direitos

Imóveis, veículos, aplicações financeiras e até saldos em contas correntes precisam ser declarados. Use sempre o valor de aquisição (e não o valor de mercado).

4. Cuidado com as deduções

Despesas médicas e com educação são dedutíveis, mas é essencial ter os comprovantes. Deduzir valores incorretos ou sem lastro pode levar à malha fina.

5. Verifique quem pode ser seu dependente

Erros na inclusão de dependentes são comuns. Filhos até 21 anos (ou até 24, se estiverem estudando) e pais que recebam até um determinado limite de rendimentos podem ser incluídos, por exemplo.

6. Revise tudo antes de enviar

Use o recurso de verificação da própria Receita Federal no programa de declaração. Isso ajuda a evitar erros simples, como CPF digitado incorretamente ou valores trocados entre campos.

Dica Extra: Conte com um contador especializado

Mesmo com todas essas orientações, contar com o apoio de um contador é a melhor forma de garantir que sua declaração será entregue corretamente e dentro do prazo. Na Múltipla, nossa equipe tem mais de 45 anos de experiência em contabilidade e gestão tributária. Estamos prontos para te ajudar a economizar tempo, evitar erros e até identificar oportunidades de restituição maiores.

Entre em contato com a Múltipla e deixe seu IRPF 2025 nas mãos de especialistas!

Quais rendimentos devem ser declarados?

Todo valor recebido por meio de publicidade, parcerias, monetização de vídeos, publiposts ou doações em plataformas digitais deve ser declarado, independentemente do valor.

Se você atua como pessoa física, esses rendimentos entram como “rendimentos recebidos de pessoa física e do exterior”. Já se você tem uma empresa aberta (CNPJ), como MEI ou Simples Nacional, os valores devem ser informados como rendimento de pessoa jurídica.

Exemplos de fontes de receita que devem ser declaradas:

• Monetização do YouTube (via AdSense)
• TikTok Creator Fund
• Parcerias com marcas no Instagram
• Publicidade em blogs ou canais
• Doações e gorjetas via plataformas como Twitch
• Venda de conteúdo digital (e-books, cursos, etc.)

Como declarar os rendimentos como pessoa física?

Caso você ainda não tenha CNPJ e receba diretamente como pessoa física, é importante:

1. Apurar o valor bruto recebido durante o ano de 2024;
2. Utilizar o Carnê-Leão para registrar os valores mês a mês;
3. Recolher o imposto devido por meio do DARF gerado pelo Carnê-Leão (quando houver);
4. Na declaração do IRPF 2025, importar as informações diretamente do Carnê-Leão.

Atenção: O Carnê-Leão é obrigatório para rendimentos de fontes do exterior ou de pessoas físicas. O não preenchimento pode gerar multas e penalidades.

E quem tem CNPJ?

Se você atua como MEI, Simples Nacional ou outra categoria de empresa, os rendimentos recebidos por meio do CNPJ devem ser apurados na contabilidade da empresa. No IRPF, você deve declarar apenas os lucros distribuídos ou pró-labore, conforme o caso.

Preciso declarar mesmo que os valores sejam pequenos?

Sim! A obrigatoriedade da declaração está relacionada à soma total dos rendimentos tributáveis, que para o IRPF 2025 é de R$ 33.888,00 recebidos ao longo de 2024.

Mesmo que seus rendimentos com redes sociais tenham sido baixos, se você somar ganhos de outras fontes (como salários, pensões ou aluguéis), pode ultrapassar esse limite.

Além disso, quem pagou Carnê-Leão em qualquer mês do ano também está obrigado a declarar.

Documentos necessários para declarar

• Comprovantes de recebimentos das plataformas (PayPal, AdSense, TransferWise, etc.);
• Informações de contratos com empresas parceiras;
• Informes de rendimento (se disponíveis);
• DARFs pagos via Carnê-Leão;
• Informações bancárias para cruzamento de dados.

Fique atento à malha fina

A Receita Federal tem intensificado a fiscalização sobre os chamados “ganhos digitais”. Movimentações bancárias incompatíveis com os valores declarados, falta de recolhimento do Carnê-Leão e ausência de registro de atividades remuneradas nas redes sociais podem levar o contribuinte à malha fina.

Conte com a Múltipla para declarar corretamente seus ganhos digitais!

Se você é influenciador, criador de conteúdo ou empreendedor digital, nós da Múltipla Assessoria e Contabilidade podemos te ajudar a declarar seu Imposto de Renda com total segurança e dentro da lei. Evite erros, multas e dor de cabeça com o fisco!

Entre em contato com a nossa equipe e deixe sua declaração nas mãos de quem entende!

Neste artigo, a equipe da Múltipla Assessoria e Contabilidade explica como funciona a isenção, quem pode solicitar, quais documentos são necessários e os cuidados ao declarar o IRPF 2025. Continue a leitura e entenda se você — ou alguém da sua família — tem esse direito.

O que diz a legislação sobre a isenção?

A Lei nº 7.713/1988, em seu artigo 6º, inciso XIV, prevê a isenção do Imposto de Renda sobre os proventos de aposentadoria, reforma ou pensão para contribuintes portadores de doenças graves.

A isenção não depende da idade e pode ser solicitada a qualquer momento, desde que haja comprovação da doença por laudo médico oficial.

Quais doenças dão direito à isenção do IR?

A legislação estabelece uma lista taxativa de doenças que garantem o direito à isenção. São elas:

• AIDS (Síndrome da Imunodeficiência Adquirida)
• Alienação mental
• Cardiopatia grave
• Cegueira (inclusive monocular)
• Contaminação por radiação
• Doença de Parkinson
• Esclerose múltipla
• Espondiloartrose anquilosante
• Fibrose cística (mucoviscidose)
• Hanseníase
• Hepatopatia grave
• Nefropatia grave
• Neoplasia maligna (câncer)
• Paralisia irreversível e incapacitante
• Tuberculose ativa

Essa lista pode ser atualizada por legislação ou jurisprudência, mas em geral, essas são as doenças reconhecidas atualmente.

Quem pode solicitar a isenção?

A isenção é válida para:

• Aposentados e pensionistas do INSS
• Servidores públicos aposentados e pensionistas de regimes próprios
• Militares reformados ou na reserva remunerada

Importante: Trabalhadores na ativa não têm direito à isenção, mesmo que sejam diagnosticados com alguma das doenças listadas.

Como solicitar a isenção do Imposto de Renda?

Para solicitar a isenção, é necessário apresentar:

1. Laudo médico oficial emitido por serviço médico da União, dos Estados, do Distrito Federal ou dos Municípios.
2. Documentos pessoais e comprovantes de aposentadoria ou pensão.
3. Requerimento formal junto ao INSS (para beneficiários do regime geral) ou ao órgão responsável (no caso de regimes próprios).

A Receita Federal pode exigir que o contribuinte comprove a condição de isento por meio de documentação atualizada, por isso é fundamental manter o laudo médico em dia.

A isenção é retroativa?

Sim. O contribuinte tem direito à restituição dos valores pagos a título de IR desde a data de início da doença, se comprovada por laudo.

Ou seja: é possível solicitar restituição de valores pagos nos últimos 5 anos, corrigidos pela taxa SELIC. Isso pode representar valores significativos a receber.

Atenção ao declarar o IRPF 2025

Mesmo tendo isenção, o contribuinte deve fazer a declaração de Imposto de Renda, informando os rendimentos isentos no campo correspondente.

Um erro comum é não declarar ou declarar de forma incorreta os rendimentos, o que pode levar à malha fina.

Conte com o apoio da Múltipla

Aqui na Múltipla Assessoria e Contabilidade, temos uma equipe especializada para orientar aposentados, pensionistas e seus familiares sobre isenções legais e correção de declarações anteriores.

Fale com a gente e veja como podemos te ajudar a economizar no IR e receber valores pagos indevidamente!

Quem Está Obrigado a Declarar o Imposto de Renda 2025?

O envio da declaração do IRPF 2025 é obrigatório para quem, em 2024:

• Recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00;
• Obteve rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 200.000,00;
• Possuía bens ou direitos acima de R$ 800.000,00 em 31 de dezembro;
• Realizou operações na bolsa de valores acima de R$ 40.000,00 ou teve ganho de capital sujeito à tributação;
• Teve receita bruta superior a R$ 169.440,00 em atividade rural;
• Obteve rendimentos de investimentos no exterior.

Caso se enquadre em alguma dessas condições, você deve providenciar os documentos necessários e enviar a declaração dentro do prazo para evitar penalidades.

Novidades do Imposto de Renda 2025

A Receita Federal implementou algumas mudanças importantes para facilitar a declaração e acelerar o processamento das restituições. Confira as principais novidades:

Restituição via PIX – Agora, contribuintes podem optar por receber a restituição diretamente na chave PIX vinculada ao CPF, garantindo mais agilidade no pagamento.

Declaração Pré-Preenchida – Disponível a partir de 1º de abril de 2025, essa funcionalidade facilita o preenchimento, reduzindo erros e inconsistências.

Prioridade na Restituição – Além dos critérios já estabelecidos, como idosos e pessoas com deficiência, terão prioridade aqueles que usarem a declaração pré-preenchida e optarem pelo PIX para o recebimento da restituição.

Como Enviar a Declaração do IRPF 2025?

O programa para preenchimento e envio da declaração já está disponível no site da Receita Federal. Para evitar complicações, siga estes passos:

1⃣ Baixe e instale o programa oficial no seu computador ou utilize o serviço “Meu Imposto de Renda” via aplicativo ou e-CAC;

2⃣ Reúna todos os documentos necessários, como informes de rendimentos, comprovantes de despesas dedutíveis e dados bancários;

3⃣ Escolha entre a Declaração Completa ou Simplificada conforme seu perfil tributário;

4⃣ Revise todas as informações antes do envio para evitar cair na malha fina;

5⃣ Envie dentro do prazo para evitar multas e garantir o processamento correto da restituição.

Atenção aos Prazos e Multas

• Prazo final para envio da declaração: 30 de maio de 2025;
• Multa por atraso: De R$ 165,74 até 20% do imposto devido;
• Quem envia primeiro recebe a restituição antes, conforme o calendário da Receita Federal.

Conte com a Múltipla Assessoria e Contabilidade!

Se você tem dúvidas sobre como preencher sua declaração do IRPF 2025, contar com um contador pode fazer toda a diferença. Nossa equipe está preparada para garantir que sua declaração seja enviada corretamente, maximizando suas deduções e evitando problemas com a Receita Federal.

Entre em contato agora mesmo e deixe sua declaração do Imposto de Renda nas mãos de especialistas!

Prazo para Envio da Declaração do IRPF 2025

A Receita Federal definiu o prazo para a entrega da Declaração do Imposto de Renda 2025:

• Início: 17 de março de 2025;
• Término: 30 de maio de 2025.

O envio dentro desse período evita multas e garante que sua restituição do IRPF 2025 seja paga nos primeiros lotes.

Quem Precisa Declarar o Imposto de Renda 2025?

O contribuinte é obrigado a declarar se se encaixar em pelo menos uma das seguintes condições:

Rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00 em 2024;

Rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 200.000,00;

Posse de bens e direitos acima de R$ 800.000,00;

Operações na Bolsa de Valores acima de R$ 40.000,00 ou ganho sujeito à tributação;

Atividade rural com receita bruta superior a R$ 169.440,00;

Rendimentos de investimentos no exterior.

Se você se encaixa em alguma dessas situações, é fundamental se organizar para a entrega da sua declaração do IRPF 2025.

Restituição do Imposto de Renda 2025

Os contribuintes que têm direito à restituição do IRPF 2025 poderão optar pelo recebimento via PIX, garantindo maior rapidez no pagamento.

Prioridades na restituição:

1⃣ Idosos acima de 80 anos;

2⃣ Idosos entre 60 e 79 anos, pessoas com deficiência ou doença grave;

3⃣ Contribuintes cuja maior fonte de renda seja o magistério;

4⃣ Quem optar pela Declaração Pré-Preenchida e restituição via PIX;

5⃣ Demais contribuintes, conforme a ordem de envio da declaração.

Novidades do Imposto de Renda 2025

Atualização de Imóveis pelo Valor de Mercado

Contribuintes que atualizaram o valor de seus imóveis em 2024 podem declarar esse ajuste em 2025, pagando uma alíquota reduzida de 4% sobre a valorização, evitando impostos mais altos no futuro.

Declaração de Investimentos no Exterior

Os rendimentos de aplicações no exterior agora têm uma tributação unificada de 15%; A Receita Federal exige um detalhamento completo desses investimentos na declaração.

Melhorias no Programa da Receita Federal

A plataforma “Meu Imposto de Renda” foi aprimorada para tornar o preenchimento mais ágil e reduzir erros. Além disso, a Declaração Pré-Preenchida, disponível a partir de 1º de abril, é altamente recomendada para evitar inconsistências.

Como Evitar Erros na Declaração do IRPF 2025?

Omissão de rendimentos – Salários, aluguéis e rendimentos do exterior devem ser informados corretamente. Erros nas deduções – Somente despesas médicas comprovadas podem ser deduzidas. Inclusão indevida de dependentes – Dependentes só podem ser declarados conforme as regras da Receita Federal. Inconsistência em investimentos – Cruzamento de dados bancários pode identificar erros na declaração de ativos.

Benefícios de Contar com uma Contabilidade Especializada

Com as mudanças no Imposto de Renda 2025, contar com um contador pode fazer a diferença para garantir precisão na declaração, evitar a malha fina e maximizar sua restituição.

A Múltipla Contabilidade pode te ajudar! Entre em contato conosco e garanta que sua declaração esteja 100% correta e otimizada!

O que é a Declaração Simplificada?

A Declaração Simplificada é indicada para quem tem poucas despesas dedutíveis. Neste modelo, a Receita Federal aplica um desconto padrão de 20% sobre os rendimentos tributáveis, limitado a R$ 16.754,34 no ano de 2025.

Vantagens da Declaração Simplificada:

• Mais fácil e rápida de preencher;
• Beneficia quem não tem muitas despesas dedutíveis;
• Ideal para quem não tem dependentes ou gastos expressivos com saúde e educação.

Desvantagens:

• O desconto padrão pode ser menor do que as deduções reais na declaração completa;
• Quem tem muitas despesas dedutíveis pode pagar mais imposto.

O que é a Declaração Completa?

A Declaração Completa é mais indicada para quem possui muitas despesas dedutíveis. Neste modelo, o contribuinte informa todas as despesas permitidas pela Receita Federal, reduzindo o imposto a pagar ou aumentando a restituição.

Vantagens da Declaração Completa:

• Mais vantajosa para quem tem gastos elevados com saúde, educação e dependentes;
• Permite deduzir gastos médicos ilimitados e despesas educacionais dentro do limite anual;
• Indicado para quem paga previdência privada (PGBL).

Desvantagens:

• Exige mais organização e tempo para reunir comprovantes;
• Se as despesas dedutíveis forem inferiores ao desconto de 20% da simplificada, pode ser menos vantajosa.

Comparação entre Declaração Simplificada e Completa

Como saber qual modelo escolher no Imposto de Renda 2025?

O próprio programa da Receita Federal faz a comparação automática e sugere a opção mais vantajosa para o contribuinte.

Passo 1: Preencha todas as informações da declaração;

Passo 2: Verifique a diferença entre os dois modelos no resumo da declaração;

Passo 3: Escolha a opção que resultar em menor imposto a pagar ou maior restituição.

Dica: Mesmo que a simplificada pareça mais fácil, sempre vale a pena testar a opção completa para ver se há mais benefícios.

Conclusão

A escolha entre declaração simplificada e completa depende do seu perfil financeiro. Se você tem muitas despesas dedutíveis, a completa pode ser mais vantajosa. Se não, a simplificada pode facilitar o processo.

Quer garantir que está escolhendo a melhor opção? A Múltipla Contabilidade pode te ajudar a declarar seu IR com segurança e pagar menos imposto! Entre em contato!

Neste artigo, explicamos as principais mudanças no IRPF 2025 e como declarar seus investimentos da maneira correta.

Quem Precisa Declarar Investimentos e Criptomoedas?

A Receita Federal exige que sejam declarados:

• Investimentos financeiros em renda fixa e variável acima de R$ 140,00;
• Ações, fundos imobiliários e operações na Bolsa de Valores;
• Criptomoedas e outros criptoativos acima de R$ 5.000,00 em 31/12/2024;
• Ganhos de capital com venda de ativos financeiros;
• Investimentos no exterior, independentemente do valor.

Se você se encaixa em uma dessas situações, precisa incluir essas informações na sua declaração.

Como Declarar Investimentos no IRPF 2025?

1. Nova Ficha para Investimentos no Exterior

A Receita Federal implementou uma nova ficha para declaração de investimentos no exterior. Agora, os contribuintes precisam informar:

Tipo de investimento e país onde está localizado; Saldo em 31/12/2023 e 31/12/2024; Lucros, prejuízos e impostos pagos no exterior.

Além disso, a tributação sobre rendimentos de aplicações no exterior foi unificada em 15% de imposto, conforme a Lei nº 14.754/2023.

2. Como Declarar Ações, Fundos e Renda Fixa?

Ações e Fundos Imobiliários: Devem ser informados na ficha Bens e Direitos, e os ganhos ou perdas devem ser declarados na ficha Renda Variável;

CDBs, Tesouro Direto e Fundos de Investimento: Informados na ficha Bens e Direitos, pelo saldo de 31/12/2024;

Dividendos e Juros sobre Capital Próprio (JCP): Informados na ficha Rendimentos Isentos e Não Tributáveis e Rendimentos Tributados Exclusivamente na Fonte.

3. Como Declarar Criptomoedas e Outros Criptoativos?

Obrigatoriedade: Todos os criptoativos com valor superior a R$ 5.000,00 em 31/12/2024 devem ser declarados;

Local de Declaração: Ficha Bens e Direitos;

Códigos:

• 81 – Bitcoin (BTC);
• 82 – Outras criptomoedas (ETH, ADA, SOL, etc.);
• 83 – Stablecoins (USDT, USDC, BUSD, etc.);
• 89 – Outros criptoativos, como NFTs e fan tokens.

4. Tributação sobre Ganhos com Criptomoedas

Isenção: Se o total de vendas no mês não ultrapassar R$ 35.000,00;

Tributação Progressiva:

• 15% para ganhos de até R$ 5 milhões;
• 17,5% para ganhos entre R$ 5 milhões e R$ 10 milhões;
• 20% para ganhos entre R$ 10 milhões e R$ 30 milhões;
• 22,5% para ganhos acima de R$ 30 milhões.

O Que Acontece se Eu Não Declarar Investimentos?

Malha fina e intimação da Receita Federal; Cobrança de multas e juros sobre os valores omitidos; Possível bloqueio do CPF para operações financeiras; Dificuldade para comprovar patrimônio em financiamentos e auditorias futuras.

A Importância de um Contador na Declaração do IRPF 2025

Com tantas regras e atualizações, a declaração do Imposto de Renda 2025 ficou ainda mais complexa. Contar com um contador especializado pode evitar problemas fiscais e garantir que você aproveite todas as deduções e benefícios possíveis.

Correção na declaração e cruzamento de dados para evitar inconsistências; Cálculo correto dos impostos devidos em investimentos no Brasil e no exterior; Planejamento tributário para otimizar sua carga fiscal e reduzir riscos.

Não corra riscos desnecessários! Deixe sua declaração nas mãos de profissionais capacitados.

Entre em contato com a Múltipla Contabilidade e garanta um IRPF 2025 sem complicações!

Neste artigo, você verá quais despesas podem ser abatidas no IRPF 2025, os limites estabelecidos e como aproveitá-las corretamente.

O Que São Despesas Dedutíveis?

As despesas dedutíveis são aquelas que podem ser abatidas da base de cálculo do Imposto de Renda, reduzindo o imposto a pagar ou aumentando o valor da restituição. Essas deduções são permitidas apenas na Declaração Completa. Quem opta pela Declaração Simplificada recebe um desconto padrão de 20% sobre os rendimentos tributáveis, limitado a R$ 16.754,34.

Quais Despesas Podem Ser Deduzidas no IRPF 2025?

1. Dependentes

Valor máximo dedutível: R$ 2.275,08 por dependente. Quem pode ser considerado dependente:

• Filhos e enteados de até 21 anos, ou até 24 anos se estiverem cursando ensino superior ou técnico.
• Cônjuges ou companheiros com união estável há mais de cinco anos.
• Pais, avós e bisavós com rendimentos inferiores a R$ 33.888,00 em 2024.

2. Educação

Limite de dedução: R$ 3.561,50 por dependente ou titular.

O que pode ser deduzido:

• Educação infantil (creche e pré-escola);
• Ensino fundamental e médio;
• Ensino superior (graduação, pós-graduação, mestrado e doutorado);
• Ensino técnico e profissionalizante.

O que NÃO pode ser deduzido:

• Cursos extracurriculares (idiomas, música, esportes);
• Material escolar e uniforme;
• Transporte escolar.

3. Saúde

Dedução ilimitada – Todas as despesas médicas podem ser deduzidas desde que comprovadas. O que pode ser deduzido:

• Consultas médicas, exames laboratoriais e radiológicos;
• Internações hospitalares e cirurgias;
• Planos de saúde;
• Tratamentos odontológicos e ortodônticos;
• Psicólogos e fisioterapeutas;
• Próteses e aparelhos ortopédicos.

O que NÃO pode ser deduzido:

• Medicamentos comprados em farmácias;
• Despesas médicas reembolsadas pelo plano de saúde;
• Cirurgias estéticas sem indicação médica.

4. Previdência Privada (PGBL)

Limite de dedução: Até 12% da renda tributável. Requisitos:

• Válido apenas para PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre);
• O contribuinte deve ser participante da Previdência Social.

5. Pensão Alimentícia Judicial

Dedução integral, desde que seja fixada por decisão judicial.

O que NÃO pode ser deduzido:

• Pagamentos informais ou acordos não homologados pela Justiça.

6. Contribuição ao INSS de Empregados Domésticos

A dedução de contribuições previdenciárias para empregados domésticos foi extinta a partir de 2020 e não pode mais ser usada no IRPF 2025.

Como Comprovar as Despesas Dedutíveis?

A Receita Federal exige que todas as despesas dedutíveis sejam comprovadas. Portanto, mantenha os seguintes documentos organizados:

Notas fiscais e recibos médicos com nome do paciente e CPF;

Comprovantes de pagamento de mensalidades escolares;

Extratos bancários e boletos de pagamentos de previdência privada;

Decisão judicial da pensão alimentícia.

Novidades do IRPF 2025

Prazo para entrega: 17 de março a 30 de maio de 2025.

Declaração Pré-Preenchida: Disponível a partir de 1º de abril de 2025, facilitando o preenchimento.

Restituição via Pix: Contribuintes que utilizarem a Declaração Pré-Preenchida e optarem por receber a restituição via Pix terão prioridade.

Faixa de isenção: Contribuintes com renda mensal de até R$ 2.824,00 estão isentos do IRPF.

Dicas para Aproveitar as Deduções no IRPF 2025

Guarde todos os comprovantes das despesas dedutíveis por pelo menos cinco anos; Revise todas as informações antes de enviar sua declaração para evitar erros; Use a Declaração Pré-Preenchida para reduzir riscos de omissão de informações; Simule a declaração no programa da Receita Federal para verificar qual modelo (Completa ou Simplificada) é mais vantajoso.

Precisa de Ajuda?

A Múltipla Contabilidade pode auxiliar você a otimizar sua declaração e garantir que todas as deduções sejam aproveitadas corretamente.

Entre em contato conosco e reduza sua carga tributária de forma legal e segura!